Все о способах обеспечения банковской гарантии

Способы обеспечения банковской гарантии представляют собой меры по исполнению денежных обязательств принципала (лица, которое взяло на себя эти обязательства) перед бенефициаром (кредитором). Банковскую гарантию предоставляет банк или другая финансовая организация (кредитная, страховая). Иными словами, если исполнитель не в состоянии выполнить условия соглашения, контракта, то сумму, которую он должен, за него выплатит банк.

Банковская гарантия считается одним из наиболее безопасных и верных способов обеспечения официальных договоренностей по контракту. К таким способам относятся: залог, поручительство, неустойка, удержание и задаток. Но, несмотря на свои преимущества, банковская гарантия — очень дорогостоящая мера. Средняя ее стоимость составляет 2-3%, а в некоторых случаях и до 8% всей суммы контракта — слишком высокая для многих малых предприятий. При этом финансовая организация по условиям гарантии должна выплатить бенефициару до 30% стоимости договора.

Банковская гарантия — сравнительно новое средство обеспечения выполнения денежных обязательств. Пока оно распространено на уровне государственных тендеров. И именно из-за высокой цены гарантии в закупках участвуют, в основном, крупные предприятия.

Способы получения банковской гарантии?

Вариантов получения банковской гарантии, на самом деле, не так уж много. Алгоритм действий примерно одинаков во всех финансовых организациях для всех принципалов.

Каждый из этих аспектов рассматривается индивидуально, учитывается и репутация компании. Кроме того, наличие расчетного или депозитного счетов в выбранном банке тоже может повлиять на положительное решение. В таком случае принципалу не требуется поручитель, а банк видит, какие у компании обороты.

Порядок выдачи банковской гарантии осуществляется в два этапа. На первом рассматривается вся предоставленная документация предприятия. Второй этап подразумевает анализ всех документов, деятельности компании, возможных рисков. Этот процесс недолгий — минимум 3 рабочих дня. В случае положительного решения банк дает согласие финансово обеспечить выполнение взятых принципалом обязательств. Гарантия выдается на срок не менее 3 месяцев, но обязательно на 1 месяц больше, чем срок действия контракта.

Банковская гарантия: виды

Способы обеспечения банковской гарантии зависят от того, какую конкретно часть договора необходимо застраховать от возможных убытков. Таким образом, виды гарантии существуют следующие:

1. Тендерная гарантия — оформляется организатором торгов для того чтобы обезопасить себя, избежать ненадежных компаний. Такая гарантия устраняет возможные риски, как отзыв заявки участника позже установленного периода или отклонение контракта в случае победы в торгах.
2. Гарантия на выполнение обязательств. Компания, победившая в тендере, представляет документ о банковской гарантии заказчику для возможности заключения контракта. Эта гарантия заверяет заказчика в том, что штрафы и пени, возникшие по вине исполнителя, будут выплачены.
3. Гарантия возврата аванса — соответствующий документ выдается заказчику для страхования предоплаты. Если будет установлен факт нецелевой растраты денег, банк выплатит эту сумму бенефициару.
4. Гарантия таможенных пошлин — выдается таможенным органам для отсрочки платежей сроком до 1 года.
5. Гарантия налоговых взносов. Это письменная договоренность кредитной организации с налоговыми органами, гарантирующая уплату налогов исполнителем договора. Кроме того, эта гарантия дает возможность вернуть исполнителю часть уплаченных налогов, которую можно пустить в оборот.

Банковские гарантии имеют право предоставлять не все финансовые учреждения, а только те, которые перечислены в реестре Министерства финансов. Все способы обеспечения банковской гарантии кредитная организация страхует различными активами принципала.

Залог необходимо вносить ликвидный: банк сможет его реализовать, а за счет вырученных средств выплатить бенефициару деньги по гарантии.

Получение и прекращение действия банковской гарантии

Бенефициар получает гарантированные средства на основании только письменного заявления гаранту — финансовой организации. При этом бенефициары, или кредиторы в основном обязательстве, не участвуют в процессе заключения соглашения между банком и заемщиком. Банковская гарантия перестает действовать, если:

• кредитору выплачена сумма, предусмотренная по гарантии;
• срок гарантии истек;
• бенефициар письменно отказывается от своих прав и освобождает гаранта от его обязательств.

Если сумма по гарантии была выплачена, то заказчик контракта не несет невосполнимые убытки и остается в более или менее выигрышном положении. Для исполнителя, то есть принципала, ситуация выглядит по-другому. Несмотря на то, что его долг перед заказчиком оплатил банк, для исполнителя наступают следующие последствия:

• потеря репутации;
• снижение шансов на участие и победу в других тендерах;
• потеря имущества или оборудования (взятого в качестве залога гарантом) и так далее.

Неприятным последствием становится право гаранта требования регрессии. Это значит, что средства, выплаченные банком бенефициару, должен будет возместить принципал. Именно поэтому банковская гарантия — это надежный способ обеспечения указанных обязательств по контракту, является своего рода стимулом для исполнителя соблюдать условия договора.

Статья размещена на сайте "Банковская гарантия".