Сравнение поручительства и независимой гарантии

Для того, чтобы минимизировать риск невозврата займа, кредиторы требуют у заемщиков представления обеспечения в виде независимой гарантии или поручительства. Сущность двух этих финансовых инструментов хеджирования риска одинакова, однако каждый из них имеет свои преимущества и недостатки. На чем же остановить свой выбор кредитору?

Понятия «независимая гарантия» и «поручительство»

Независимая гарантия – одностороннее обязательство, которое банк-гарант предоставляет исполнителю-принципалу. В соответствии с его условиями: если принципал окажется не в состоянии выполнить свои обязательства по контракту, то гарант выплатит сумму обязательств заказчику-бенефициару.

Поручительство – схожий вид правоотношений, в рамках которых невыполненные обязательства принципала ложатся грузом финансовых затрат на поручителя.

Хотя в основе поручительства и гарантии лежит договор между исполнителем и заказчиком, они связаны с ним по-разному:

Если основной договор прекращает свое действие, то поручительство тоже аннулируется;
Независимая гарантия продолжает свое действие вне зависимости от условий основного договора.

К тому же, если исполнитель не выполняет взятых на себя обязательств, то банк покрывает убытки без разбирательств. Уплаченную сумму он взыщет с исполнителя уже позже. Что же касается поручительства, то поручитель играет роль стороны, несущей ответственности наравне с исполнителем. Оттого предпосылкой погашения обязательств перед заказчиком обычно выступают судебные тяжбы (поручитель имеет право возражать против всех пунктов, не описанных в договоре).

Важно! Независимые банковские гарантии могут выдаваться банками или иными аккредитованными финансово-кредитными учреждениями. Поручительства вправе выдавать любые физические и юридические лица.

В чем отличия поручительства от независимой гарантии?

Существует несколько явных отличий поручительства от независимой гарантии:

Гарантию могут оформлять только финансовые институты, а поручительство – любые физические и юридические лица;
Поручительства могут обслуживать любые обязательства, а банковская гарантия – только финансовые;
Гарантом может выступать только юридическое лицо, в то время как поручителем – как юридические, так и физические лица;
Гарант всегда получает вознаграждение за свои услуги даже в случае выполнения обязательств принципалом, а поручитель чаще всего не получает финансовой компенсации за участие в сделке.

Различия поручительства и независимой гарантии

Поручительство	Независимая гарантия
Зависит от основного соглашения	Не зависит от основного соглашения
Выдается любыми физическими и юридическими лицами	Выдается банками и иными финансовыми институтами
Затрагивает любые обязательства	Касается только финансовых обязательств
Многостороннее соглашение	Односторонний договор

Учитывая сходства и различия поручительств и независимых гарантий, можно установить, что каждый из документов может использоваться только для конкретных случаев. Тем не менее, по ним сложно судить о степени удобства применения того или иного обеспечения обязательств. В связи с этим стоит рассмотреть более подробно преимущества каждого из них.

Преимущества поручительств и независимых гарантий

Поручительство	Независимая гарантия
Оперативность оформления	Безотзывный характер
Отсутствие необходимости вносить депозит на специальный счет и замораживать капитал фирмы	Бесспорное списание денежных средств в пользу бенефициара при невозможности принципалом выполнить условия контракта в полном объеме
Отсутствие вероятности отзыва лицензии	Перечисление средств в течение 5 дней
Формирование кредитной истории для поручителя	Гарантированная оплата обязательства
Простые требования к процессу оформления	Отсутствие необходимости оплачивать проценты по кредиту
Поручительства от крупных компаний высоко ценятся даже на мировом рынке	Высокая степень доверия со стороны бенефициаров

Стоит добавить, что и поручительства, и независимые гарантии требуют представления принципалом обеспечения в виде 30% от суммы контракта. Оба документа оформляются только после подписания основного договора.

Поделиться в социальных сетях