Какие банковские гарантии существуют?

Банковская гарантия – это поручительство финансового учреждения, гарантирующее погашение задолженности в случае несоблюдения условий договора между сторонами, заключающими сделку. Поручительство банка или страхование является единственным способом покрыть убытки, понесенные предприятием по вине недобросовестного исполнения обязательств исполнителем. Как застраховать бизнес от финансовых рисков, какие банковские гарантии существуют, особенности их получения, отличия между ними рассмотрены в данной статье.

Какие существуют банковские гарантии?

Существует множетство различных видов бановских и независимых гарантий. Следует для себя понимать где и какие виды банковских гарантий используются.

Тендерная гарантия – для участия в государственных тендерах

Предоставляется участнику конкурса, по итогам которого определяется исполнитель заказа. Без банковской гарантии банка участие в тендере невозможно. Таким способом заказчик страхует себя от возможных финансовых потерь и ограничивает участие мелких фирм. Если участник, победивший в конкурсе, откажется от заключения сделки с заказчиком, банк компенсирует последнему расходы, связанные с организацией тендера. Для оформления данного вида гарантии участнику конкурса необходимо предоставить в банк документы, подтверждающие финансовую состоятельность его фирмы и правила участия в конкурсе. За выдачу поручительства банк потребует залог, размер которого зависит от сроков поручения и составляет не менее одного процента от стоимости контракта.

Банковская гарантия исполнения контракта

Поручительство по исполнению условий контракта является неотъемлемой частью при заключении сделок. В этом случае участники договора получают компенсацию за недобросовестное исполнение обязательств, за невыполнение или некачественное выполнение поставленных перед подрядчиком задач. Средства, перечисленные в качестве гарантии, возвращаются после исполнения всех обязательств контракта.

Банковская гарантия на аванс

Возмещение аванса обеспечит возврат денежных средств при недобросовестном исполнении условий договора, а также при использовании выданных средств не по назначению.

Гарантия возврата кредитных средств

Гарантия возврата кредитных средств служит для обеспечения оплаты платежа с рассрочкой. При наступлении неплатежеспособности кредитора банк-гарант производит выплату денежных средств в соответствии с условиями контракта.

Таможенная гарантия

Банк должен будет выполнить платеж таможенному органу в случае, если клиент не уплатит таможенную пошлину.

Судебная банковская гарантия

Судебная применяется для обеспечения иска, в качестве мер обеспечения которого может производиться арест имущества или финансовых средств ответчика.

Наименее восстребованные виды банковских гарантий

Финансовое обеспечение туристических фирм гарантирует возврат денежных средств клиентам в случае причинения им ущерба во время отдыха. Наличие банковского обеспечения повышает рейтинг туроператора. Срок действия такого договора варьирует от нескольких месяцев до пяти лет.

Налоговое поручительство необходимо, чтобы обеспечить оплату налоговых платежей, возврат возмещенного НДС.

Гарантия оплаты акцизов обязует банк уплатить сумму акциз в случаях несвоевременного предоставления налогоплательщиком документов, которые подтверждают факт экспорта или импорта подакцизных товаров.

Контргарантия – поручительство, предоставляемое банку-гаранту другим финансовым учреждением. Выплаты в данном случае осуществляются, если банк-гарант произвел платеж в соответствии с условиями контракта.

Какие банковские гарантии можно еще выделить?

Безотзывные или отзывные. Безотзывные не могут изменяться либо аннулироваться без участия кредитора в отличие от отзывной формы гарантии.

Безусловные или условные. Условная форма предполагает предоставление документов, подтверждающих факт неуплаты либо неоказания услуг, оговоренных в документах. Безусловная форма предъявления подтверждающих документов не требует.

Обеспеченные или необеспеченные. Поручительство с обеспечением предполагает наличие залогового имущества, в качестве которого может выступать квартира, золотые украшения и др. Необеспеченные гарантии оформляются на основании письменного обращения.

Синдицированные гарантии, в оформлении которых участвуют несколько банков. Этот вид банковских поручительств актуален при оформлении особо крупных сделок.

Револьверные или возобновляемые очень удобны при близком сотрудничестве, поскольку не требуют повторного оформления.

Как оформить банковскую гарантию?

Для оформления банковской гарантии финансовая организация запросит следующие документы:

Учредительные:

нотариально заверенные копии свидетельств о регистрации организации в налоговом органе;
записи в Едином государственном реестре юридических лиц;
устав организации;
копию решения всех учредителей о согласии проведения данной сделки;
выписку из ЕГРЮЛ.

Бухгалтерскую отчетность.
Копию договора, для исполнения которого будет оформлена гарантия.
Копии паспортов лиц, ответственных за подписание документов о выполнении обязательств.

При оформлении некоторых видов поручительств потребуется внести залог. Какие банковские гарантии не требуют внесения залога? Это те гарантии, за выполнение которых необходимо поручительство другого финансового учреждения. В принципе любой вид поручительства может быть выдан без залога, но в этом случае его стоимость будет выше.

Какие важные моменты содержатся в банковской гарантии?

какие банковские гарантии важно Банковское поручительство представляет собой сертификат, на основании которого финансовое учреждение, выдавшее документ, берет на себя ответственность за покрытие убытков в случае несоответствующего исполнения сторонами контракта своих обязательств. В сертификате обязательно должно указываться: